अपनी कंपनी की विकलांगता बीमा कैसे चुनें

लोग आमतौर पर बीमार पड़ने या नौकरी पर चोट लगने के बारे में नहीं सोचते हैं। लेकिन जब कोई कर्मचारी विकलांगता से पीड़ित होता है, तो वे उम्मीद कर रहे हैं कि कम से कम उनके वेतन का एक हिस्सा कवर किया जाएगा। यह वह जगह है जहाँ विकलांगता बीमा आता है। चाहे आप एक व्यापक लाभ पैकेज की पेशकश करें या एक छोटे से एक, यह एक महत्वपूर्ण बात है।

जब कोई कंपनी अल्पकालिक विकलांगता लाभ प्रदान करती है, तो कर्मचारी को छह महीने की कवरेज मिलती है। दीर्घकालिक विकलांगता लाभ कर्मचारी को उनकी विकलांगता की अवधि तक या सेवानिवृत्ति की आयु तक हिट करने के लिए कवर करते हैं।

विकलांगता लाभ के लिए कौन भुगतान करता है के लिए विकल्प

एक नियोक्ता के रूप में, आप निम्नलिखित में से चुन सकते हैं:

• अल्पकालिक विकलांगता और दीर्घकालिक विकलांगता कवरेज के लिए भुगतान करें
• कर्मचारी पर भुगतान विकलांगता का बोझ डालें
• कवरेज की लागत साझा करें

अधिक से अधिक नियोक्ता कवरेज की लागत को साझा करने के लिए चुन रहे हैं या कर्मचारियों ने विकलांगता बीमा की लागत का भुगतान किया है, आंशिक रूप से, हाल के आईआरएस नियमों के कारण जो ऐसा करना आसान बनाते हैं।

किसी भी कंपनी के लिए कोई सही विकल्प मौजूद नहीं है। नीचे कुछ विकल्प अधिक विस्तार से दिए गए हैं।

नियोक्ता-भुगतान योजना और कर्मचारी-भुगतान विकलांगता योजना दोनों प्रदान करें।

कंपनियां अक्सर इसे टैक्स की पसंद के रूप में संदर्भित करती हैं। अन्य कंपनियां कर्मचारियों को विकल्प नहीं देती हैं और योजना को चुनने का अंत करती हैं, वे आशा करते हैं कि वे अपने कर्मचारियों को सबसे अधिक फिट करेंगे।

प्रीमियम का भुगतान करना चुनें।

यह कर्मचारियों को विकलांगता प्रीमियम की लागत से बचने में मदद करता है। लेकिन, क्या किसी कर्मचारी को विकलांगता पर जाना चाहिए, वे किसी भी आय पर करों के लिए जिम्मेदार बन जाते हैं। जब कर्मचारी पेरोल कटौती के माध्यम से अपने स्वयं के विकलांगता प्रीमियम की लागत का भुगतान करते हैं, तो उन्हें प्राप्त होने वाले विकलांगता लाभ पर कर नहीं लगाया जाता है यदि वे बाद में अक्षम हो जाते हैं।

आपके कर्मचारियों के कर कैसे प्रभावित होंगे

अपने कर्मचारियों के लिए सही बीमा चुनना एक बात है, लेकिन आपके प्रत्येक विकल्प का आपके करों पर अलग-अलग प्रभाव पड़ता है जिसे आपको भी ध्यान में रखना चाहिए।

यदि आप प्रीमियम का भुगतान करना चुनते हैं, तो आपके कर्मचारियों पर कर नहीं लगेगा।

आईआरएस कोड धारा 106 के तहत उन पर कर नहीं लगेगा। हालांकि, आईआरएस कोड धारा 125 के तहत, यदि आप कर्मचारियों को लागत को स्थानांतरित करना चुनते हैं, तो वे पेरोल कटौती के माध्यम से पूर्व-कर आधार पर प्रीमियम का भुगतान करते हैं। बदले में, यदि वे विकलांगता के लिए योग्य हैं, तो कर्मचारी विकलांगता मुक्त कर एकत्र करने में सक्षम होंगे।

कर्मचारियों को कर-पश्चात योगदान करने का अवसर प्रदान करें।

इस तरह, वे कर-मुक्त आधार पर अपने विकलांगता लाभ प्राप्त कर सकते हैं, लेकिन उन्हें अपनी धारा 125 कैफेटेरिया योजना में संशोधन करने और कर्मचारियों को सूचित करने की आवश्यकता होगी।

विकलांगता आय बनाम प्रीमियम लागत पर कर

जबकि अधिकांश कर्मचारी अपने नियोक्ता को प्रीमियम लागत का भुगतान करना पसंद करेंगे; हो सकता है कि ऐसा न हो कि उन्हें विकलांगता पर बाहर जाना चाहिए। प्रीमियम की लागत कम से कम है, लेकिन जब आप तुलना करते हैं कि विकलांगता आय पर करों की लागतों के लिए, तो यह संभव है कि किसी भी कर्मचारी को भुगतान करने में खुशी होगी, जैसा कि नीचे दिए गए उदाहरण से दर्शाया गया है।

एक कर्मचारी भुगतान बनाम कर्मचारी भुगतान उदाहरण

आइए इस स्थिति को लेते हुए मान लें कि एक कर्मचारी एक वर्ष में $ 50,000 बनाता है। वे 30 प्रतिशत टैक्स ब्रैकेट में आते हैं और उनके पास $ 60 के कर्मचारी की आय के लिए 28 सेंट के बराबर प्रीमियम के साथ अपने वेतन का 60 प्रतिशत भुगतान करने की विकलांगता कवरेज है।

• पूर्व विकलांगता आय: $ 50,000
• आय पर कर: $ 15,000 (संघीय, राज्य, FICA: 30 प्रतिशत करों में)
• शुद्ध वेतन: $ 35,000 प्रति वर्ष (70 प्रतिशत शुद्ध वेतन)

नियोक्ता-पेड

• विकलांगता लाभ (60 प्रतिशत) $ 30,000 प्रति वर्ष
• कर: $ 9,000
• शुद्ध लाभ यदि कर लगाया गया: $ 21,000 (पूर्व ले-घर भुगतान का 60 प्रतिशत)

कर्मचारी-पेड

• विकलांगता लाभ (60 प्रतिशत) $ 30,000 प्रति वर्ष के बाद कर
• $ 50,000 पर प्रीमियम: $ 140 प्रति वर्ष ($ 50,000 x 0.28 / $ 100)
• शुद्ध लाभ यदि कर नहीं लगाया जाता है: $ 21,000 (पूर्व ले-घर भुगतान का 60 प्रतिशत)

इस उदाहरण में, आप बचत को एक व्यक्ति को देख सकते हैं जो विकलांगता पर बाहर जाता है, अगर वे अपनी प्रीमियम लागत और उस पर सभी करों का भुगतान करते हैं।

बेशक, जो लोग विकलांगता पर नहीं जाते हैं, वे इस विशेष उदाहरण में एक वर्ष में $ 140 अतिरिक्त खर्च करेंगे, अगर वे विकलांगता पर नहीं गए। यही कारण है कि कई कंपनियां कर्मचारियों को यह विकल्प देती हैं कि वे प्रीमियम का भुगतान कैसे करना चाहते हैं।